Самозанятые граждане в Санкт-Петербурге в 2021-2023 годах с чего начать?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Самозанятые граждане в Санкт-Петербурге в 2021-2023 годах с чего начать?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Режим для самозанятых ввели в 2019 году экспериментально сроком на 10 лет. Поначалу он действовал только для нескольких регионов. С июля 2020 его разрешили применять в любой точке РФ. Сейчас на него перешли уже около 2 000 000 человек.

Самозанятые в 2021 году

Еще в 2020 году самозанятость распространилась на все регионы России. С 1 июля можно получить возможность оформить спецрежим в возрасте 16 лет. Для категории самозанятых в возрасте с 16 до 18 лет можно получить налоговый вычет дополнительно в сумме 12 130 руб, который можно будет получить в 2021 году. Имеется ввиду стартовый капитал в сумме 22 130 руб, где 12 130 это материальная помощь по возрасту, а 10 000 руб. — налоговый вычет по самозанятости. Компенсация будет рассчитана на уменьшение суммы налога в 2021 году. Еще в апреле плательщики НПД получили возможность участвовать в государственных закупках. Все ИП, кто использует спецрежим для оптимизации уплаты налогов, могут получить налоговые проверки с начала 2021 года. Для самозанятых появилась возможность искать работу через сайт SuperJob.

Налоги на самозанятых граждан в 2022 году

Размер налоговой ставки может меняться в зависимости от того, кем именно были переведены денежные средства плательщику налогов. На сегодняшний день от выполнения работ физлицами взымается 4% дохода, с юридических лиц — 6% дохода.

При распечатке чека в обязательном порядке необходимо указывать данные покупателя в специальном приложении. Следует отметить, что налоговые ставки и суммы налога рассчитываются автоматическим способом. Данные о начислениях, в том числе и размер налога, доступны пользователю на протяжении одного месяца.

Налоговые выплаты от самозанятых граждан должен осуществляться ежемесячно до 25 числа.

  • Налог на профессиональный доход подходит для физических лиц и ИП без сотрудников, чей доход не превышает 2,4 миллионов рублей в год.
  • При переходе индивидуальных предпринимателей на самозанятость за ними сохраняется статус ИП.
  • Для самозанятых доступны практически все виды деятельности, кроме перепродажи, реализации подакцизных и требующих маркировки товаров и ещё нескольких сфер.
  • Ставка — 4 и 6% при получении денег от физлиц и юрлиц соответственно.
  • Для регистрации самозанятости достаточно воспользоваться приложением или сайтом, через них же можно выдавать чеки и платить налоги — их программа рассчитывает автоматически.
  • Нельзя делать из самозанятых фактически штатных сотрудников, это чревато штрафами от налоговой до 100 тысяч рублей.
  • Чтобы избежать проблем, проверяйте статус самозанятого по ИНН перед заключением договора и каждой оплатой.

Что такое самозанятость

Налог на профессиональную деятельность введен с 2019 года.

Он позволяет легализовать бизнес гражданам, отвечающим следующим требованиям:

  1. общий годовой доход не превышает 2,4 млн руб.;
  2. гражданин не связан трудовым договором с работодателем и не имеет наемных работников;
  3. вид деятельности включен в специальный перечень.

Оплачивать упрощенные налоги могут граждане, не являющиеся индивидуальными предпринимателями, и оказывающие услуги населению или продающие товары собственного производства.

Чтобы оформить самозанятость, виды деятельности могут быть следующие:

  • сдача жилья в аренду;
  • репетиторство;
  • услуги по личным нуждам;
  • присмотр за детьми;
  • работа в IT-сфере и др.
Читайте также:  Можно ли оформить доверенность или согласие на ребенка у нотариуса?

Пошаговая инструкция: как оформиться самозанятым гражданином 2023 году

Кого заинтересовал новый статус, очень часто спрашивают: «Куда идти, чтобы оформиться в этом статусе?». Зарегистрироваться в качестве плательщика НПД просто. Эта процедура не требует посещения налоговой инспекции и занимает буквально несколько минут. Налогоплательщику, чтобы стать самозанятым достаточно выполнить 3 пошаговых действия:

  1. Заполнить заявление в электронной форме. Никакие бумаги заполнять и отправлять не требуется.
  2. Отсканировать паспорт. Можно просто использовать для этого камеру смартфона.
  3. Загрузить фотографию. Ее также можно сделать прямо на камеру телефона.

Субсидирование самозанятых-овощеводов

Новое в законах РФ для самозанятых, занимающихся выращиванием в открытом грунте овощей, картофеля и растений элитного семеноводства – возможность получать субсидии. Размер государственной помощи будет зависеть от площади посевов. Предполагается, что, чем она больше, тем выше полученный урожай, а значит, возрастут и затраты, которые поможет возместить государство.

В законе оговорены условия, при которых самозанятый может рассчитывать на получение субсидии. Он должен будет доказать, что ведет личное подсобное хозяйство и выращивает овощи не менее одного года.

Кроме того, для получения государственной помощи самозанятый обязан предоставить документы, подтверждающие все его расходы: чеки, банковские выписки, договоры купли-продажи. Пользоваться новым законам самозанятые могут с 1 января 2023 года.

Пересматривать и дополнять законы, касающиеся самозанятых, начали уже в 2022 году. С 1 июля увеличили сумму социального контракта с 250 тысяч до 350 тысяч рублей. С 1 августа 2022 года у самозанятых появилась возможность, кроме личного кабинета ФНС, через приложение «Мой Налог» и банки-партнеры, регистрироваться на портале Госуслуг.

С 14 июля 2022 года плательщикам налога на профессиональный доход на ярмарках и объектах нестационарной торговли стали выделять 60% и более мест. Вполне вероятно, что и в 2023 году тенденция сохранится, и законодательство для самозанятых будет изменяться и дополняться.

Изменится ли список видов деятельности в 2020 — 2021 году?

Нет, не изменится, так как официального списка попросту нет

Но обсуждается возможность распространения нового налога для самозанятых начиная с 2020 года по всей РФ. Видимо, первые результаты понравились властям и Минфин совместно с ФНС начали проработку этого вопроса. Уже в декабре 2019 года был опубликован новый закон, в котором разрешили еще в 19 регионах регистрацию самозанятых:

Список регионов России где разрешат самозанятость в 2020 году

Но общие принципы не изменятся, так как в самом законе прописан мораторий на 10 лет на запрет его изменений. То есть, те ограничения (как и разрешения), сохранятся в 2020 — 2021 году. А значит, статья останется актуальной и в 2029 году =)

Изменился лишь список регионов, где разрешена регистрация самозанятых граждан.

Единственное, что еще должно измениться — разрешат регистрацию самозанятых по всей Российской Федерации. Более того, обсуждается возможность запуска этого проекта по всей РФ уже с 1 июля 2020 года.

Виды деятельности для самозанятых граждан

Для самозанятых граждан нет четкого перечня разрешенных видов деятельности в СПБ, Москве или любом другом городе России. По состоянию на 2019 г., самозанятые временно освобождаются от уплаты налогов с доходов и внесения страховых взносов. Подобные послабления действуют до конца 2019 г. По «Закону о самозанятых гражданах», разрешены следующие виды деятельности:

  • Репетиторство (работа со школьниками, студентами, взрослыми людьми).
  • Оказание услуг в сфере уборки (бытовых помещений, жилых комнат, офисных зон и т.п.), ведения домашнего хозяйства.
  • Оказание услуг в сфере ухода за малолетними детьми, за детьми-инвалидами, пенсионерами, тяжелобольными гражданами и т.д.

Плюсы и минусы самозанятости

У любой деятельности есть свои положительные и отрицательные стороны. Разберем плюсы и минусы самозанятости.

Читайте также:  Что положено многодетным семьям в 2023 году в Воронежской области

Положительные моменты:

  • Налоги платятся только в случае получения фактического дохода – если ничего не заработано, то налог не платится.
  • Пенсионные и страховые взносы платить не обязательно.
  • В добровольном порядке можно вносить платежи на получение страхового стажа. Для этого каждый год надо подавать заявление в налоговую. Ставка для самозанятых – ₽32,5 тыс./год.
  • Не нужно сдавать никакую отчетность. Требуется только регистрировать чеки, по которым налоговая сама рассчитает ставку.
  • Для самозанятых действует бонус – налоговый вычет на сумму ₽22 тыс. Ставка по зарегистрированным чекам будет вычитаться из этого бонуса. При этом, пока сумма вычета не закончится, будет действовать льготная ставка 3% и 4% для поступлений от физлиц и юрлиц соответственно.

Такой суммы вычета хватит на прибыль около ₽550 тыс. Это несколько месяцев работы.

Среди недостатков такого статуса, отметим следующее:

  • Нельзя нанимать никого на работу. Все нужно делать самому. Если требуется помощь, придется оформлять гражданско-правовой договор или становиться ИП.
  • Ограничения на годовой доход. Не более ₽2,4 млн/год.
  • Нет соцпакета, в отличие от тех, кто работает по трудовому договору. Отпуск, больничный, беременность никто не оплатит.
  • НПД (налог на профессиональный доход) не получится совмещать с другими схемами налогообложения.
  • Самозанятые не могут работать с текущим и прошлым работодателем в течение 2 лет после увольнения.
  • Банки неохотно выдают кредиты самозанятым, хотя те и предоставляют им справки из “Моего налога”.

Кто может стать самозанятым

Скорее всего в эксперименте по введению профаналога будут участвовать все жители РФ уже со второго полугодия 2020 года. Данную позицию поддержал президент России Владимир Путин.

Пока же налог для самозанятых в Санкт-Петербурге, например, могут платить не только горожане, но и все граждане, осуществляющие деятельность на территории северной столицы. Главное, чтобы они занимались приносящей доход деятельностью без оформления трудового договора в качестве работодателя или работника. В том числе перейти на этот режим могут и индивидуальные предприниматели. И есть еще несколько условий:

  • доход менее 2,4 миллионов год;
  • постановка на учет в налоговой качестве плательщика профналога;
  • соблюдение ограничений по видам деятельности, установленных в законе.

Согласно Разъяснениям ФНС РФ, если деятельность осуществляется дистанционно (в законе конкретно этот момент не оговорен), место ее осуществления может определять на выбор гражданина:

  • по месту своего нахождения;
  • по месту нахождения покупателя товара или заказчика услуг.

Как встать на учет в налоговой

Ответ на вопрос «как зарегистрироваться в качестве плательщика профналога» достаточно прост – необходимо подать документы через специальное приложение, ответ придет в нем же. Вообще вся деятельность по учету доходов и уплаты налогов, постановке на учет идет через приложение.

Пошаговая инструкция:

  • скачать приложение (можно «Мой налог» или приложения банков, например, используется и Сбербанк онлайн);
  • открыть вкладку о регистрации, например, «Свое дело» в Сбербанке онлайн;
  • заполнить несколько полей: телефон, вид деятельности, субъект РФ;
  • прикрепить скан паспорта и фото, сделанное на камеру телефона;
  • вместо подписи в приложении «Мой налог» принимается действие: необходимо моргнуть на камеру, заявление будет сформировано автоматически.

Приложение “Мой налог”

Это приложение было специально разработано для граждан, которые хотят использовать нововведение и стать налогоплательщиками профессионального налога. Это официальный продукт от ФНС, который можно принять как на мобильном телефоне, так и на другом девайсе. Работать в приложении можно где угодно, нужно только иметь выход в интернет.

Преимущества данного приложения:

  • можно зарегистрироваться в качестве самозанятого;
  • можно онлайн сформировать для клиента чек и отправить его ему;
  • начисление налогов происходит в режиме онлайн. Всегда можно отследить правильность;
  • уведомления о сроках уплаты приходят заблаговременно;
  • можно легко получить справку о своих доходах, распечатать её и предъявить по месту требования.

Зарегистрироваться в качестве плательщика профессионального дохода довольно просто. Не нужно посещать налоговую инспекцию, все возможности есть в приложении. Его нужно только установить на телефон или планшет. Достаточно сканировать паспортные данные с помощью приложения. Заявление будет заполнено автоматически, остаётся только сфотографироваться. Можно сделать это через камеру на устройстве и загрузить в приложение. Регистрация пройдена.

Читайте также:  Куда подать заявление о банкротстве ИП

Пошаговая инструкция:

  • нужно войти на официальный сайт ФНС;
  • ввести свой номер телефона;

Кто может и не может стать самозанятым

Самозанятым может стать любое физическое лицо или ИП (индивидуальный предприниматель), ставшее резидентом РФ, имеющее на руках паспорт гражданина России или иностранного государства, у которого:

  • деятельность осуществляется на территории попавших в эксперимент федеральных образований (перечислены чуть ниже);
  • нет трудового договора с работодателем;
  • отсутствуют наемные работники;
  • доход получается в результате самостоятельных действий или использования принадлежащего на праве собственности имущества;
  • вид деятельности не попал под запрет ФЗ № 422 от 27.11.2018 г. (ст. 4 и 6);
  • ежегодный доход не превышает 2,4 млн. руб.

А сейчас несколько разъяснений по поводу приведенной формулировки.

Почему акцент делается на слове резидент? Потому что зарегистрироваться в качестве самозанятого (открыть свое небольшое дело) могут представители Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии, прожившие на территории России не менее 183 дней.

Паспорт упоминается также неспроста, т.к. возрастные рамки законом не ограничены. Получается, что под действие эксперимента подпадают, как несовершеннолетние (с момента получения паспорта — 14 лет), так и пенсионеры (паспорт нужен для регистрации). Правда, для малолетних самозанятых нужно разрешение родителей для совершения финансовых операций.

В тоже время есть ограничения на такой вид легализации доходов. Это, во-первых, лица, занимающиеся деятельностью, попавшей под запрет для регистрации налога на профессиональную деятельность (полный список приведен в разделе, где рассматриваются виды деятельности самозанятых граждан). Во-вторых, физические лица, работающие в определенных сферах деятельности:

  • нотариусы;
  • адвокаты;
  • судьи;
  • государственные служащие;
  • сотрудники силовых ведомств (МВД, ФСБ, ФСО и др.);
  • военнослужащие ВС и ВМФ;
  • депутаты, работающие на постоянной основе в законодательных органах и т.д.

Как стать самозанятым

Как оформить самозанятость, разъяснила ФНС в своей информации «О постановке на учет самозанятых граждан», размещенной на официальном сайте ведомства 11 мая 2017 года. В нем разъясняется, что постановка на учет плательщиков налога на профессиональный доход осуществляется на основании уведомления, представленного на бумажном носителе или в электронном виде (бланк утвержден приказом ФНС РФ от 31.03.2017 № ММВ-7-14/270@), которое подается в ИФНС по месту жительства физического лица.

Зарегистрировать документ можно несколькими способами:

  • во процессе личного посещения инспекции;
  • отправив заказное письмо;
  • в Личном кабинете (в дальнейшем ЛК) на сайте ФНС;
  • через смартфон, после установки мобильного приложения «Мой налог»;
  • на портале Госуслуг;
  • в Сбербанке (в 2021 г. к программе «Самозанятость» стали подключаться и другие кредитные организации);
  • в МФЦ.

Порядок и сроки уплаты налога

Самозанятые должны уплачивать НПД только при наличии фактического дохода. При этом они сохраняют за собой право на получение бесплатной медицинской помощи по системе ОМС.

ФНС ежемесячно, в период до 12 числа, рассылает уведомления о сумме начисленного налога и реквизитах для его оплаты в приложении «Мой налог». Оплату при этом следует произвести не позднее 25 числа текущего месяца по месту ведения профессиональной деятельности. В том случае, если сумма налога за месяц не превысила сумму в 100 рублей – он будет перенесен на следующий месяц.

Следует отметить, что самозанятые граждане, так же, как и другие категории налогоплательщиков, могут получать штрафы за несвоевременную уплату налогов. Сумма штрафа приравнивается к сумме дохода ответственного лица.


Похожие записи:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *