Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как платить налог со ставок на спорт и законно ли это?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Согласно п. 1 ст. 214.7 Налогового кодекса РФ при определении налоговой базы по доходам в виде выигрышей, полученных в букмекерской конторе, учитываются суммы выигрышей за вычетом сумм ставок, служащих условием участия в азартных играх.
Успешные беттеры должны уплатить налоги от своих выигрышей. Существует несколько вариантов этого действия. Налог в размере 13% используется для граждан РФ, а для нерезидентов – 30%. Формула расчета налога проста: из денежных средств, которые выводятся из БК, вычитается размер депозита. Полученное значение суммы выигрыша облагается налогом. В некоторых ситуациях есть особенности, которые мы изучим чуть позже.
У беттеров может быть несколько вариантов оплаты налога на выигрыш в букмекерской конторе. Эти факторы напрямую зависят от суммы выплаты:
- Беттерам не нужно платить налог на выигрыш в БК. За них это сделает букмекер;
- Игрокам потребуется самостоятельно проводить расчеты и выплачивать сумму налога;
- В некоторых ситуациях выплаты не положены.
Где узнать, сколько налогов начислено на выигрыши в БК ?
«Информацию о выигрышах, выплачиваемых физическим лицам, можно получить у организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе», – рассказали «Рейтингу Букмекеров» в ФНС.
Это означает, что игроку необходимо взять справку о доходах в каждой БК и в каждом ППС, в котором он делал ставку в течение календарного года.
Также в ФНС подчеркнули, что служба не будет уведомлять налогоплательщика об НДФЛ с выигрышей в БК. Такие уведомления формируются, например, по транспортному налогу и налогу на недвижимость.
«При получении выигрыша, не превышающего 15 000 рублей, физические лица, самостоятельно производят исчисление и уплату НДФЛ исходя из сумм таких выигрышей, а также представляют в налоговый орган налоговую декларацию по НДФЛ (форма 3-НДФЛ). В данном случае уплата НДФЛ на основании налогового уведомления НК РФ не предусмотрена», – подчеркнули в ФНС.
Что будет, если сумма депозита оказывается больше суммы выигрыша?
Случаются ситуации, когда сумма депозита оказывается больше суммы вывода. В таких ситуациях выплата налогом не облагается.
«Бывают и такие ситуации, когда игрок ввел, например, 30 тысяч, поиграл и решил вывести 20 тысяч. В этом случае сумма ставки составила больше выигрыша и эти 20 тысяч налогом облагаться не будут. Другой пример. Вы ввели несколько депозитов: 100, 200 и 2000 рублей. Вы сделали ставку, которая принесла вам совокупный выигрыш в размере 20 тысяч рублей. Из выигрыша букмекер вычитает 2 тысячи рублей в качестве размера ставки, остается 18 тысяч налоговая база, то есть размер НДФЛ составляет 2340 рублей. Соответственно, из 20 тысяч мы вычитаем 2340 рублей. Таким образом, игрок получает 17 660 рублей, которые выплачиваются игроку», – подытожила Мария Лепщикова.
Преимущества сотрудничества с легальными БК и ЦУПИС
Налог на доходы физических лиц платит каждый гражданин страны, причем не только России, в других государствах также есть система налогообложения. Прибыль, полученная от выигрышного пари – это также доход, поэтому нет ничего удивительного в том, что государство желает получить с него свои тринадцать процентов. Конечно, у каждого игрока есть выбор относительно того, у какого букмекера регистрироваться, платить или нет отчисления тогда, когда они не взимаются принудительно. Но тем, кто хочет спать спокойно и иметь чистую совесть, лучше не нарушать законов. К тому же согласившись платить налоги со ставок, пользователь получает ряд преимуществ от сотрудничества с лицензионными букмекерами:
- Безопасность, надежность, гарантия успешности всех финансовых операций. Платеж, проведенный через ЦУПИС, нигде не потеряется, БК не сможет сжульничать.
- Гарантия выплат по выигрышам.
- Стабильность сотрудничества. Сайты лицензионных организаций, а также счета игроков с деньгами на них не попадут под санкции регулятора, не будут внезапно заблокированы Роскомнадзором.
- Если компания обанкротится, игрокам выплатят деньги из специального резервного фонда.
В целом, оплата налогов, в том числе и на прибыль, полученной от беттинга – это стимуляция экономики собственной страны. Поэтому сознательные граждане никогда не стремятся избегать этого.
Можно ли не платить налог на выигрыш в азартных играх
Официально игроки освобождены от уплаты налогов с выигрышей, сумма которых не превышает 4,000 рублей за год. Во всех остальных случаях граждане обязаны уплачивать НДФЛ, а уклонение от его уплаты считается нарушением законодательства.
При неуплате НДФЛ в положенный срок игрок получит уведомление от ФНС с суммой долга, сроками погашения и начисленной пеней. Если после этого беттор не уплатит налоговый платеж, то ему начислится штраф в размере 20% или 40% от суммы задолженности (при умышленном уклонении).
В случае дальнейшего уклонения от уплаты НДФЛ налоговая служба может обратиться в суд, что повлечет за собой административную (а затем и уголовную) ответственность.
Что касается налогов на доходы в оффшорных букмекерских конторах, то они не сотрудничают с ЦУПИС и никакого контроля со стороны налоговых органов в них нет. Однако это не освобождает игроков от уплаты налогов, тем более, вывод крупных сумм точно не останется без внимания ФНС и появится в налоговой базе.
Легальные букмекеры России
По состоянию на июль 2021 года, в России работает примерно два десятка официальных букмекерских контор. Все они предлагают игрокам честную игру, но условия ставок в этих БК разнятся. Самые интересные условия игры на ставках с широкой линией, конкурентными коэффициентами и выгодными бонусами предоставляют следующие букмекеры:
Париматч
Париматч – один из наиболее авторитетных российских букмекеров, который спонсирует волейбольные, гандбольные и мини-футбольные лиги страны, а также несколько клубов РПЛ. Игроки БК Parimatch могут заключать пари на 20 видов спорта и киберспорта, включая футбол, хоккей, теннис, баскетбол, CS: GO и Dota 2.
На фоне конкурентов Париматч выделяется большим количеством онлайн-трансляций, функциональным мобильным софтом и быстрым выводом денег в течение пары-тройки часов. Новым клиентам букмекерской конторы доступен 100%-ный бонус на первое пополнение до 2,500 рублей.
1хСтавка
1хСтавка – популярная букмекерская контора с наиболее подробной росписью на 30 игровых дисциплин, высокими котировками и современным софтом. У букмекера есть конструктор ставок, ежедневные готовые экспрессы с повышенными котировками и возможность изменения формата коэффициентов.
Новые клиенты букмекерской конторы 1xStavka получают 100%-ный бонус на первый депозит до 4,000 рублей, подарок имеет лояльные требования отыгрыша.
Олимп
Олимп – известный российский букмекер, выделяющийся хорошей live-платформой, глубокой росписью на статистику и множеством онлайн-трансляций. Букмекерская контора регулярно проводит бонусные акции с фрибетами, кэшбеком и другими приятными подарками в честь важных спортивных событий.
Начать играть в БК Олимп можно бесплатно, получив бездепозитный фрибет 500 рублей за регистрацию и идентификацию в ЦУПИС.
Когда нет необходимости отдавать процент с денег, полученных выигрышем
Букмекерская контора не должна снимать комиссию с выигрышей игрока, если они не превышают 4 тысяч рублей. Он не платит процент от заключенных пари один раз на протяжении календарного года. Впоследствии подобные запросы будут учитываться, когда придет время платить налог. Из-за того, что комиссия с полученных сумм до 4 тысяч рублей не оплачивается игроком лишь раз в году, то желательно выводить максимальную сумму в этом диапазоне, чтобы получить наибольшую выгоду для себя.
Какие документы необходимы для уплаты пошлины
Госпошлины, которые были получены впоследствии удачных пари, необходимо “задекларировать”. Выполняется данная операция при помощи “Декларации по налогу на доходы физических лиц”. В рамках данного документа указываются все данные касательно сумм, которые были выиграны игроком в процессе заключения ставок.
Если сумма выигрышей меньше, чем внесенный ранее депозит, для того, чтобы не выплачивать налог на выигрыш, необходимо запросить в компании документ, который будет подтверждать отрицательную динамику заключения ставок. В противном случае, высчитывание фиксированного процента при выводе будет выполняться на общих основаниях. Для того, чтобы максимально эффективно заключать ставки на любой отечественной площадке, желательно получить информацию об особенностях расчета госпошлины.
Какие налоги платят с выигрышей по ставкам на спорт
В Налоговом кодексе Российской Федерации есть полное описание, как именно следует платить налоги с доходов по ставкам на спорт. Эта информация содержится в п. 1 ст. 214.7 и в ней говорится, что игрокам необходимо выплачивать подоходный налог 13% со ставок на спорт. Причем налогооблагаемая прибыль беттеров – это разница между выводимой суммой и размером внесенного на счет букмекерской конторы депозита. То есть в тех случаях, когда сумма вывода меньше депозита, налоги выплачивать не придется. Ведь вы в этой ситуации не получаете никакого дохода.
Впрочем, необходимости платить налоги нет и при чуть более удачной игре беттера:
- если прибыль игрока менее 4000 рублей, ему не надо платить налоги с прибыли;
- когда сумма выигрыша составляет от 4 до 15 тысяч рублей, игрок должен самостоятельно заплатить налог;
- если размер выигрыша 15 000 рублей, налоги за игрока оплачивает букмекерская контора.
Впрочем, некоторые легальные букмекеры и в случае размера выигрыша от 4000 до 15000 рублей оплачивают налоги за игрока, избавляя его от необходимости подавать декларацию о доходах. Если же букмекеры этого не делают, беттеру необходимо до 30 апреля следующего года задекларировать свои доходы через личный кабинет налоговой службы или через «Госуслуги».
Любой выигрыш в букмекерской конторе облагается налогом. Первый способ оплаты не требует от игрока никаких усилий. Если он выигрывает пари, равную или превышающие сумму в 15000, то все за него делает букмекер. Клиент просто выводит деньги уже с учетом вычтенного налога. Сложнее процесс, если приходится декларировать доходы самостоятельно.
Налоговая декларация должна быть подана не позднее 30 апреля года, идущего за отчетным. Норма регламентируется пунктом 1 статьи 229 Налогового Кодекса. То есть, если вы собираетесь отчитаться за 2018 год, то должны подать декларацию не позднее 30.04.2019. Уплачен налог должен быть по месту жительства не позже 15 июля года, идущего за отчетным. В примере этой датой будет 15.07.2019. Также в конце года требуется получить справку по форме 2-НДФЛ с прописанной суммой дохода за год.
Компенсация или удержание налога
Всех, кого интересует тема, как платить налог со ставок, волнует вопрос удержания налога и его компенсаци.
Как сообщают в СРО букмекеров иногда могут возникнуть случаи, когда букмекерская контора не удержала налог с выигрыша более 15 000 рублей. Такая ситуация, по словам специалистов, может возникнуть исключительно при технических сбоях, так как система в букмекерских конторах автоматически удерживает налог.
Если такое произошло, то букмекер не в праве доудерживать налога, однако он должен будет сообщить об этом в налоговую инстанцию. Поэтому ФНС в конце отчетного периода автоматически досчитает налог.
Говоря о компенсации удерживаемого налога, то тут все зависит от политики компании. Некоторые букмекерские конторы компенсируют сумму такого налога бонусами, но деньгами никто и никогда компенсацию производить не будет.
Возможно ли играть легально без налога
Я немного сгустил краски, ведь все далеко не так ужасно. В первую очередь, выплачивая налог, вы играете с легальным букмекером. Это означает безопасность ваших данных и уверенности в том, что вам выплатят деньги.
Играя в офшорах, мы часто можем увидеть в интернете недовольные отзывы беттеров, которые жалуются на откровенную обдираловку подобных контор и т.д. В случае с легальными компаниями такого не может быть.
Если же вас волнует вопрос о том, можно ли играть легально без налога, то ответ будет положительным, но с определенными нюансами. Дело в том, что при игре в некоторых БК, компании будут выплачивать этот налог за вас. Подобная практика действительно существует:
- К примеру, 1xставка делает это за всех игроков, которые имеют отрицательную сумму средств за все время игры. То есть они пополнили счет на большую сумму, чем вывели.
- Букмекерская контора 888 предлагает своим клиентам бонусную программу, благодаря которой можно выиграть средства на уплату налога.
- Также стоит отметить Лигу Ставок и Леон. Игроки в этих БК практически не ощущают бремя комиссии. Весь смысл заключается в пресловутой борьбе за клиентов. Разумеется, игроки выберут более лояльного букмекера с выгодой для себя, а для компаний это означает постоянный и стабильный заработок на марже.
Налог на выигрыш в букмекерской конторе 2019: особенности
Если между заявками на выплату совершается несколько пополнений, БК будет их суммировать при расчёте НДФЛ. В том случае, если был сделан лишь один депозит, а затем создано несколько заявок на получение денежных средств, сумма пополнения вычитается лишь из первой. Начиная со второй выплаты БК будет удерживать стандартные 13% – до внесения следующего депозита.
Например, было совершено первое пополнение на 10 000 рублей, затем ещё одно, тоже на 10 000. При высоком проценте проходимости прогнозов беттор смог увеличить банк до 40 000. В данной ситуации при расчёте НДФЛ будет вычитаться 20 000, а не 10 000.
Если размер выплаты меньше депозита, налог не удерживается.
Но в том случае, если затем была создана ещё одна заявка на получение денежных средств, она будет облагаться налогом без каких-либо вычетов. Именно поэтому рекомендуется выводить деньги редко и крупными суммами.
Букмекерские компании никак не компенсируют подобные налоговые вычеты игрокам (соблюдается законодательство). Некоторые конторы в качестве бонусных предложений делают похожие компенсации при помощи фрибетов или различных акций. Это рекламная кампания, которая запускается для привлечения новых клиентов.