Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льгота по транспортному налогу для пенсионеров в Москве в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Транспортный налог относится к числу региональных, поэтому основные нюансы его сбора устанавливаются местными властными органами. Постановлением московского правительства, некоторым категориям москвичей. Однако, в их число не входят лица пенсионного возраста. Пенсионерам, проживающим в столице и Подмосковье, придётся оплачивать налоговый сбор в полной мере, как и прочим собственникам транспортных средств.
Как устанавливается транспортный налог?
Все налоги, как и некоторые другие сферы законодательства, делятся на региональные и федеральные. Транспортный налог относится к региональным. Это значит, что Федеральная налоговая служба устанавливает общие рамки, а руководители отдельных субъектов Российской Федерации уже самостоятельно определяют сумы, правила выплат и льготы. Поэтому некоторые нюансы могут отличаться в зависимости т того, в каком регионе вы проживаете.
На сайте Федеральной налоговой службы указан перечень законодательных актов, установленных теми или иными регионами России. Исходя из этого, определяется, облагается ли конкретный автомобиль налогами и можно ли избавиться от их выплат.
Особенности транспортного налога для пенсионеров Москвы
Исключение – ситуация, когда пенсионер является инвалидом I или II групп, многодетным родителем, ветераном ВОВ, героем РФ или СССР, полным кавалером ордена «Слава». В этих ситуациях транспортный налог для пенсионеров в Москве будет снижен или полностью отменён.
Транспортный налог для многодетных семей в Москве
К многодетным, согласно действующим в столице нормам, относятся семьи с тремя и более несовершеннолетними детьми. Здесь не играет роли их биологическое родство: каждый ребёнок или некоторые из них могут быть усыновлёнными.
Такие семьи, согласно постановлению московского правительства, полностью освобождаются от оплаты транспортного сбора. Льгота аннулируется, при достижении одним младший из детей возраста 16 лет.
Не подпадают под действие льгот:
Опекуны, имеющие на воспитании более трёх малолетних детей.
Родители, дети которых изъяты из семьи и переданы на воспитание в детдома.
Лица, лишённые родительских прав.
Примеры расчета суммы транспортного налога
Интересно отметить, что в согласии с региональными условиями автотранспортным средствам, у которых мощность двигателя не превышает 100 л. с., не покрываются сбором. Превышающее данный рубеж количество лошадиных сил оплачиваются по возрастающим параметрам.
Приедем простой пример № 1: Иванов И. И. является автовладельцем машины, у которой мощн. двиг. равна 75 лошадиных сил. Поскольку он работал в условиях Крайнего Севера и вышел на заслуженный отдых в 50 лет, должен ли он оформлять льготу на налог? Совершенно справедливо, что Иванов И. И. полностью освобождается от уплаты дорожно-транспортного сбора на автомобиль в свои 50 лет.
Пример № 2: гражданин Петров А. А. владеет машиной, м. д. которой составляет 120 л/с. Есть ли скидка для Петрова А. А. при достижении пенсионного возраста? Исходя из установленного законодательством права не оплачивать 100 лошадиных единиц, приводим следующий подсчет:
120 – 100 * 12 р. (региональная ставка за 1 лош. силу) = 240 рублей.
Выходит, что Петров А. А. заплатит за 1 год нахождения на пенсии 240 р. по квитанции, направленной ему за прошедший годовой период.
В случае оформленного заявления в сентябре 2018 г., срок значительно сокращается. Полученную сумму (240 р.) перемножаем на 4 месяца (сентябрь-декабрь) и делим на 12 месяцев (годовой период). У нас получается: 240 * 4 / 12 = 80 р. заплатит Петров А. А. при выходе на заслуженный отдых в сентябре 2018 года. До сентября того года по уплате дорожно-транспортного вычета начисляется традиционная сумма, не учитывая льгот.
Внимание! Льготы пенсионерам по транспортному налогу распространяются исключительно на одну единицу автотранспорта. Владельцы двух и более ТС, к примеру — автомобиль и моторная лодка, заплатят за второе средство в обычном режиме. Собственники автотехники не оплачивают сбор, если их «железный конь» ограничивается 70 л/с и меньше.
Из последних новостей
Читайте также:Выплаты и пособие для первоклассников в 2023 году
h2
1,0,0,0,0-->
Во многих субъектах Российской Федерации для лиц, получающих пенсию предусмотрена льгота на транспортной налог. В каких-то регионах ее установили в форме денежной суммы, которая понижает налог по оплате. В некоторых регионах льготные категории россиян оплачивают только 50-80% от начисленной суммы, но есть и такие регионы, которые предоставляют своим жителям льготу 100% от суммы налоговой ставки.
Существует и такие субъекты, где льготой на транспортное средство охвачены только лишь пенсионеры досрочники и по возрасту. То есть, те кто начал получать пенсию, выработав опасный для жизни и здоровья трудовой стаж, лишены положенных льгот.
Примеры расчета транспортного налога для льготников
Пример 1. Семья Семеновых проживает в Кировской области. Семенов А.Б. — пенсионер, в возрасте 68 лет, владелец Шевроле Нива мощностью 80 л.с. Его жена, Семенова В.Г. — инвалид II группы, водитель Лады Приора мощностью 98 л.с. Налоговая ставка по ТН для Шевроле Нива равна 18 рублям, для Лады Приора — 20 рублям за одну л.с.
Расчеты:
За автомобиль Семенова А.Б., Шевроле, налог составляет:
80 л.с. х 18 руб = 1440 рублей.
Однако Семенов на пенсии, а значит, ему полагается льгота на ТН, он перечислит в бюджет только половину рассчитанного сбора, то есть 720 рублей.
За машину Семеновой, Ладу, сумма налога составит:
98 л.с. х 20 рублей = 1960 рублей. Но Семенова имеет инвалидность, а вместе с ней и льготу в 70%, так что уплате подлежит налоговый сбор в размере:
1960 руб х 30% = 588 рублей.
Итого налогов с семьи Семеновых:
720 руб + 588 руб = 1308 рублей.
Пример 2. Иванов Андрей Борисович, 64 лет, житель города Челябинска. Является водителем автомобиля Дэу Ланос мощностью 70 л.с. и мотоцикл мощностью 20 л.с. Ставка ТН для его машины Дэу Ланос равна 7 руб 70 копеек за одну л.с. Ставка ТН для мотоцикла — 4 рубля 60 копеек.
Расчеты:
Транспортный налог для Дэу Ланос составит сумму в размере:
70 л.с. х 7,7 руб = 539 рублей
ТН для мотоцикла составит:
20 л.с. х 4,6 руб = 92 рубля
Однако гр. Иванов на пенсии, значит он льготник, и скидка составляет 1 руб за 1 л.с. Тогда:
Скидка для автомобиля: 70 л.с. х 1 = 70 рублей,
Скидка для мотоцикла: 20 л.с. х 1 = 20 рублей.
Но! Человеку позволено законом выбрать лишь одно ТС, налог на который будет уменьшен в связи с наличием льготы на ТН. Естественно, Иванов сократит расходы на автомобиль.
Итого налог на транспорт Иванова:
70 руб (льготная выплата за машину) + 92 руб (полный налог за мотоцикл) = 162 рубля
Пример 3. В г. Астрахань проживает семейство Мышкиных: муж Мышкин Л.Н. 63-х лет и жена Мышкина Н.Ф. На Мышкина оформлен Сит Леон мощностью 150 л.с. и моторная лодка мощностью 30 л.с. А на Мышкину зарегистрирован Ситроен С3 мощностью 75 л.с.
Расчеты:
Льготы в Астрахани положены пенсионерам, в собственности которых находятся автомобили мощностью не более 100 л.с., мотоциклы мощностью не более 40 л.с. и водный транспорт не мощнее 30 л.с.
Ставка налога на Сит Леон — 27 рублей
Ставка ТН на Ситроен С3 — 14 рублей
Ставка на моторную лодку — 27 рублей
Для начала рассчитаем, сколько на общих условиях должны были бы уплатить налогов Мышкины:
Налог на машину Сит Леон = 150 л.с. х 27 руб = 4050 рублей;
Налог на авто Ситроен С3 = 75 л.с. х 14 руб = 1050 рублей;
Налог на моторку = 30 л.с. х 27 руб = 810 рублей.
Автомобиль Мышкина Л.Н. не подпадает под условия предоставления льготы на ТН, так как его модность более 100 л.с. (150 л.с.), налог должен быть выплачен в полном объеме (4050 рублей). Моторная лодка — водный транспорт, мощность удовлетворяет требованиям закона, значит транспортный налог за нее можно не платить. Автомобиль жены может также не облагаться налогом, т.к. мощность его не превышает 100 лошадиных сил. Итого к выплате: 4050 рублей.
Льготы по транспортному налогу
Льготы на транспортные налоги для пенсионеров в 2021 году устанавливаются каждым регионом самостоятельно, на федеральном уровне они не предусмотрены, поэтому могут существенно различаться в разных субъектах РФ. Местные власти имеют возможность как частично, так и полностью освободить некоторые категории жителей от уплаты налогов. Одними из самых высоких показателей могут похвастаться города федерального значения.
В Санкт-Петербурге льготы уже более конкретны и выгодны: все граждане предпенсионного и пенсионного возраста не платят транспортный налог за одно ТС с мощностью до 150 л. с. Ещё одним условием является место его производства — Россия или ЕАЭС. Ветераны, инвалиды и герои здесь на 100 % освобождены от транспортного налога, но дополнительно установлены ограничения по мощности двигателя.
Стандартные правила поддержки пенсионеров в России выглядит следующим образом:
Уменьшение налоговой ставки;
Скидка на уплату налога, распространяющаяся на автомобили малой мощности.
Ошибка: Пенсионер обратился за оформлением льготы по уплате транспортного налога в отделение налоговой службы по месту регистрации автомобиля.
Комментарий: Подавать документы для оформления льготы по транспортному налогу нужно в отделении ФНС по месту регистрации владельца автомобиля, вне зависимости от места постановки на учет транспортного средства.
Ошибка: Пенсионер, имеющий несколько оснований для получения льготы по уплате транспортного налога, собирается подавать заявление на освобождение от налогообложения двух автомобилей, которыми он владеет.
Комментарий: Даже при наличии нескольких оснований для получения данной льготы, от уплаты налога пенсионер освобождается только в отношении одного автомобиля.
Льготы по автотранспортному налогообложению в регионах
название региона
оплата пенсионерами автомобильного налога
Нижний Новгород и область
· пенсионеры по возрасту оплачивают налог со скидкой 50,0%;
· ветераны войны, льгота на налог 100,0%, если автомобиль до 110,0 л.с.;
· инвалиды освобождены от уплаты за льготный автомобиль до 110,0 л.с.
город Самара и область
· пенсионеры Самары, также имеют льготу в размере 50,0% от стоимости по налогам на транспорт;
· ветераны войны, а также инвалиды первой группы и второй группы — льгота на налог 100,0%, если автомобиль до 110,0 л.с.
город Челябинск, а также Челябинская область
· имеет пенсионер льготу на 1 авто до 150,0 л.с., а также еще и на 1 мототранспорт — не более, 36,0 л.с. — скидка при оплате 1,00 рубль за 1 л.с.;
· ветераны войны, герои государства, а также инвалиды первой группы и второй группы, имеют освобождение от налога на авто полностью.
город Владимир и Владимирская область
· имеют пенсионеры льготу на авто до 150,0 л.с. в размере 75,0%;
· скидка га мототранспорт до 50,0 л.с. — 75,0%;
· на грузовые авто, которые мощностью не больше, чем 75,0 л.с. — льгота в размере 50,0%;
· ветераны войны, герои государства, а также инвалиды первой группы общего заболевания и второй группы, имеют освобождение от суммы налогообложения на авто полностью;
· полностью освобождаются чернобыльцы.
город Киров и Кировская область
· налоговая льгота на автотранспорт до 150,0 л.с. — пенсионерам 50,0%;
· инвалиды второй группы и третьей группы — льгота 70,0%;
· инвалиды первой группы и ветераны, а также Герои государства — 100,0%.
город Красноярск и Красноярская область
· освобождены граждане пенсионного возраста от уплаты, только за 1 автомобиль, мощностью не больше, чем 100,0 л.с.;
· за второй автомобиль, или более мощный транспорт, необходимо платить всю сумму налога.
город Новосибирск и область
· люди пенсионного возраста не платят транспортные налоги на мототранспорт не более 400,0 л.с.;
· автотранспорт до 150,0 л.с. — льгота 20,0%;
· другой вид транспорта — скидка 5,0%.
На какую скидку можно рассчитывать
Власти регионов при принятии решения о предоставлении льгот для владельцев автомобилей и других ТС, облагаемых налогом, предусматривают следующие привилегии:
100% льгота на единственный транспорт — легковой автомобиль, катер, мотоцикл, снегоход и др.;
скидка в размере от 20% на одно ТС из каждой категории;
возможность выбора ТС с самой высокой суммой налога для применения льготы.
На процент скидки оказывает влияние мощность двигателя. В некоторых регионах она должна быть, например, не более 200 л.с. В других субъектах налог рассчитывается с применением скидки до 10 руб. на одну л.с.
Повлиять на размер льготы может срок владения ТС, отношение пенсионера к той или иной категории (по старости, по стажу и др.), личное управление автомобилем.
Примеры льготного налогообложения:
На Ставрополье пенсионеры имеют право по уплате 50% от общей суммы налога на одно ТС, двигатель которого не превышает мощность в 100 л.с. При этом разрешается выбрать транспортное средство с максимальным показателем мощности.
В Амурской области полное освобождению от налога на транспорт разрешено пенсионеру, соблюдающему ряд условий: управление ТС лично либо супругом; применение льготного исчисления только к одному ТС с показателем мощности мотора не более 100 л.с.
Власти Белгородской области предоставляют жителям-пенсионерам на 100% уменьшить налоговые платежи за один легковой автомобиль мощностью до 100 л.с. или понижение платежа на 10 руб. за каждую л.с. при параметрах двигателя от 100 до 150 л.с.
Платят ли пенсионеры транспортный налог?
Федеральные нормы законодательства не определяют льгот по транспортному налогу в целом для лиц пенсионного возраста.
Нормативные акты регионов РФ могут устанавливать перечень льготных категорий. В настоящее время льгота по транспортному налогу пенсионерам предусматривается только в отдельных регионах.
Пенсионеры в целом (без учета отдельных категорий) должны платить транспортный налог в Москве и Московской области, Башкортостане, Бурятии, Волгоградской, Воронежской, Коми, Крыму, Калмыкии, Мордовии, Северная Осетия, Татарстан, Якутии, Ивановской, Калининградской, Кировской омской, Пензенской, Псковской, Ростовской, Тверская, Смоленская областях и других субъектах.
В отдельных субъектах федерации для получения льготы, которая оформляется пенсионерам по транспортному налогу необходимо соответствии определенным категориям.
Некоторые субъекты вводят льготы для пенсионеров только в части налога 20 % или 50 %, или снижением суммы налога на определённую сумму рублей.
Поэтому рекомендуется подробно о наличии льгот в конкретном регионе узнать в ИФНС. Если они существуют, то пенсионеру нужно для их применения подать заявление в налоговую.
Можно ли пенсионеру получить полное освобождение от автоналога?
Некоторые граждане пожилого возраста задаются вопросом — освобождаются ли пенсионеры полностью или частично от уплаты транспортного налога.
Общие нормы законодательства не предусматривают освобождение пенсионеров от уплаты транспортного налога. Льготы действуют только при соблюдении условий, к которым можно отнести регистрацию в определенном регионе, вид транспорта, его мощность и количество.
В настоящее время гражданин может не платить налог на автомобиль пенсионерам, если он соответствует установленным критериям и подал в налоговую заявление о применении льготы.
Например, пенсионер Иванов Иван Петрович живет в Красноярском крае и имеет личное авто «Лада» мощностью 73 л.с. В этом регионе от уплаты транспортного налога освобождены пенсионеры, если они владеют 1 автомобилем до 100 л.с. Платить автотранспортный налог он не будет.
В некоторых регионах пенсионеры могут быть освобождены вообще от уплаты транспортного налога, если они не занимаются предпринимательской деятельностью. Например, в Магаданской области.
На Чукотке физлица, в том числе, и пенсионеры, вообще освобождены от уплаты транспортного налога.
В некоторых регионах может устанавливаться необлагаемая мощность, к примеру, 100 л.с. В такой ситуации транспортные средства меньше либо равные данному порогу налогом не облагаются, а те что выше него — облагается только превышенная мощность.
Одинокие престарелые люди имеют право на физическую помощь от государства. Существует специальная структура, оказывающая социальную помощь и защиту граждан. Основная ее цель — обеспечение всем необходимым пожилых людей.
Одинокие пенсионеры могут рассчитывать на такие социальные услуги:
— уход на дому, если человек не может самостоятельно себя обслужить;
— покупка одежды, продуктов питания и других необходимых вещей;
— санитарно-гигиеническая уборка в помещении;
— сопровождение в различные учреждения;
— приготовление пищи.
Данные услуги выполняет социальный работник, т.е. социальная служба закрепляет за одиноким пенсионером человека, который посещает его несколько раз в неделю.